АДС Софт - Программы и услуги для автоматизации бизнеса

• ведение извещений об убытке;
• учет заявлений об убытках. По одному заявлению могут быть учтены сразу несколько договоров, относящихся к одному страховому событию;
• убытки детализируются по получателям последующей выплаты;
• для вида страхования «ОСАГО», убыток классифицируются по разрезам необходимым для специализированной отчетности;
• страховой акт может быть составлен сразу по нескольким заявлениям об убытках;
• учет ДТП по виду страхования «ОСАГО»;
• управление регрессными исками.

Управление портфелем договоров входящего и исходящего перестрахования

Управление портфелем договоров входящего и исходящего перестрахования обеспечивает автоматизацию операций по входящему и исходящему перестрахованию в страховых компаниях и включает:

• Управление портфелем договоров входящего перестрахования
• Управление портфелем договоров исходящего перестрахования
• Управление передачей премии
• Управление урегулированием убытков, принятых в перестрахование
• Управление убытками, переданные в перестрахование
• Управление прочими операциями (депо-премии, счет на восстановление лимита ответственности и т.д.)

Управление договорами перестрахования включает ведение полной информации по договору. При этом практически вся информация является периодической, т.е. может быть изменена и при этом сохранится история изменений. Система четко различает состояние каждого договора на каждую конкретную дату. Все изменения по договору вносятся с помощью специального документа – дополнительного соглашения. По договору возможно также досрочное прекращение, возобновление и пролонгация. Все движения по бухгалтерскому, налоговому и управленческому учету осуществляются автоматически (имеется возможность настроить разные варианты начислений).

Возможны варианты ведения расчетов, как через посредников, так и напрямую с контрагентом (перестраховщиком, перестрахователем).

Управление передачей премии обеспечивает возможность отражения получения или передачи премии по пропорциональным договорам перестрахования по бордеро или по непропорциональным договорам перестрахования – по счету. При этом программа автоматически отслеживает изменение суммовых показателей по оригинальным договорам и рассчитывает дельту, которую необходимо передать в перестрахование.

Управление урегулированием убытков, принятых в перестрахование обеспечивает полный цикл контроля над убытками. Система позволяет вводить извещения об убытках, выписанные перестрахователями, бордеро убытков и счета с расчетом убыточности. По извещению об убытках Компания узнает, о произошедших у перестрахователя убытках за период. По усмотрению Компании доли в убытках могут быть отражены в технических резервах. Отражение урегулирования убытков происходит в документах бордеро убытков и счет убыточности.

Управление убытками, переданными в перестрахование, обеспечивает возможность правильной и своевременной отражения доли перестраховщика в произошедших убытках и выставления бордеро-счета или счета, с расчетом убыточности. При этом программа автоматически рассчитывает долю перестраховщика в произошедших убытках и выплатах, исходя из условий договоров перестрахования. Цикл передачи убытков в перестрахование может начаться как с выставления извещения по произошедшим убыткам, так и сразу по бордеро-счету. Программа также автоматически рассчитывает убыточность портфеля и определяет долю перестраховщика по условиям договора перестрахования.

В конфигурации существует возможность ведения специальных счетов по депо-премии, с полуавтоматическим начислением процентов по данным счетам.

По счетам восстановлений в конфигурации восстанавливается лимит ответственности по договору перестрахования, а также автоматически рассчитывается дополнительно оплачиваемая премия.

Учет условий договора перестрахования (программ перестрахования)

Договор перестрахования это центральный документ подсистемы «П ерестрахование». Карточка договора содержит все основные показатели договора, составляемого в письменной форме (дата начала и окончания, контрагент и т.д.). Все условия перестрахования указываются по секциям или программам перестрахования.

По каждой программе перестрахования (секции) указываются условия, сгруппированные по следующим признакам:

• Покрытие - указывается набор видов страхования, типов объектов страхования и рисков, подпадающих под действие данной секции. Также можно указать суммовые ограничения попадания рисков в данную секцию.
• Территории - указывается набор территорий, по которым отбираются договора страхования, и принятые в перестрахование, подпадающие под действие данной секции;
• Страховая деятельность - указывается набор видов страховой деятельности, по которому будет производится перестрахование. Например, можно указать, что по данной секции будет перестраховано только прямое страхование, а по другой только факультативное квотное перестрахование (ретроцессия).
• Слои - в системе существует понятие слоя, которое объединяет понятия леера (layer), линии (line) по разным типам перестрахования. По слоям указывается ответственность Перестраховщика.
• Тарифная сетка - риски по пропорциональному перестрахованию могут передаваться под неоригинальный тариф. Данная сетка служит для указания неоригинальных тарифов в зависимости от типов объекта страхования, риска, а также существует возможность указания суммовых ограничений
• Восстановления - указывается список восстановлений по непропорциональному договору перестрахования.
• Шкала - для пропорционального перестрахования указывается скользящая шкала комиссии, а для непропорционального указывается плавающая шкала процентов пересчета премии в зависимости от убыточности по данной секции.

Сопровождение факультативных и облигаторных договоров

Сопровождение договора перестрахования основывается на ведении специализированных документов, при этом каждая операция, влияющие на реквизиты договора сохраняется в системе, аналогично схеме прямого страхования.

Особенностью сопровождения факультативного договора перестрахования является ведение «Перестраховочного портфеля». По данному портфелю указывается бордеро оригинальных договоров, подлежащих перестрахованию

Сопровождение договора включает:

• Обеспечение процесса автоматического расчета и передачи страховых премий и взносов перестраховщику по пропорциональному перестрахованию, с учетом изменений оригинального договора;
• Автоматический расчет дополнительной оплачиваемой премии (если указано в условиях договора) и передачу страховой премии и взносов по непропорциональному перестрахованию;
• Ведения счета депо премии у перестраховщика;
• Автоматического расчета дополнительной премии и восстановление лимита ответственности по непропорциональной секции договора перестрахования;
• Обеспечения процесса расчета и передачи доли перестраховщика в убытках по различным схемам пропорционального и непропорционального перестрахования;
• Автоматический расчет убыточности портфеля с передачей доли перестраховщика;

Особенности управления входящим перестрахованием:

• Входящее перестрахование, в основном, ассоциируется не с перестрахованием как таковым, а с особым типом «прямого страхования». В конфигурации есть четкое разделение этих понятий. Существует договор входящего перестрахования, который призван учесть договор между Перестрахователем и Перестраховщиком, и есть специальный договор – договор, принятый в перестрахование. Как следствие этого, в конфигурации существуют понятия «входящее перестрахование» и «принятое страхование». Поэтому, даже при учете факультативного договора перестрахования, по которому принимается один риск, пользователю необходимо создать два договора – договор (входящий) и договор (принятый). В дальнейшем, при осуществлении исходящего перестрахования (ретроцессии) перестрахован будет именно договор (принятый).
• Особенности входящего перестрахования также проявляются в принятие в перестрахование убытков Перестрахователя. Для этого существует специальный документ – заявление, по которому учитывается оригинальное заявление Перестрахователя.

Особенности управления исходящим перестрахованием:

• При ведении исходящего перестрахования подразумевается наличие всей информации, как о заключенных договорах, так и о произошедших убытках. Поэтому все документы по сопровождению процесса исходящего перестрахования формируются в автоматическом и полуавтоматическом режимах (пользователь самостоятельно может скорректировать сформированные документы). При этом следует понимать, что непосредственно создание нового документа – это исключительная прерогатива пользователя, а программа лишь рассчитывает показатели по исходящему перестрахованию, исходя из заданных условий.

Построение графиков платежей

Депозитная премия по договорам непропорционального перестрахования (экцедент убытка и убыточности) может быть перечислена Перестраховщику не единовременно, а распределена во времени по графику платежей.

Пользователь может составить произвольный график платежей по депозитной премии. При этом в конфигурации существует возможность отражать начисление депозитной премии по бухгалтерскому и налоговому учетам именно по периодам, указанным по графику платежей. Для облегчения ввода графика существует специальный механизм «Помощник заполнения графика платежей». С его помощью, пользователь может создать график любой сложности за несколько секунд.

Управление финансами

Подсистема Управление финансами обеспечивает ведение учета в соответствии с российским законодательством по всем участкам учета, а также ведение внутреннего оперативного учета с большой детализацией данных.

Функциональными особенностями данной подсистемы являются:

• Обеспечение многофирменного (и/или многофилиального) учета в рамках одной информационной системы (и/или базы данных);
• План счетов бухгалтерского и налогового учета страховой организации;
• Отражение операций по бухгалтерскому, налоговому и управленческому учету;
• Разделение вариантов начисления премий и комиссии для целей бухгалтерского и налогового учета;
• Детализация совершенных операций по управленческому учету для составления внутренней оперативной отчетности;

Использование подсистемы управления финансами совместно с механизмами поддержки территориально распределенных информационных баз позволяет наладить эффективное управление финансами холдингов и корпораций, повышая прозрачность их деятельности и инвестиционную привлекательность.

Функциональные возможности подсистемы могут использоваться финансовым директором, сотрудниками бухгалтерии и планово-экономического отдела, а также другими финансовыми службами предприятия.

Управление денежными средствами

В конфигурации реализовано управление движением наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходных и расходных кассовых ордеров. Автоматизированы операции по расчетам со страхователями, перестрахователями, перестраховщиками, посредниками, прочими контрагентами и подотчетными лицами, внесение наличных на расчетный счет и получение наличных по денежному чеку. Кроме формирования движений по счетам денежных средств, информация дополнительно отражается на управленческих регистрах, где учет ведется с детализацией до риска.

На основании кассовых документов формируется кассовая книга установленного образца.

Реализован механизм обмена информацией с программами типа «Клиент банка» .

В «1С:Предприятие 8.0 Управление страховой компанией» документы по учету денежных средств предполагают отражение операций по страхованию не только на счетах учета денежных средств, но и в дополнительных регистрах (так называемых Расшифровках). Т.е. основной принцип работы с денежными документами следующий: сначала кассир может отразить операции по бухгалтерским счетам и провести документы, чтобы сформировались движения по бухгалтерскому и налоговому учету. Затем тот же кассир или специальный сотрудник осуществляет разноску денежных документов по дополнительным регистрам с большей детализацией (вплоть до объектов и рисков). При этом регистры могут автоматически заполняться, но при этом существует возможность их ручной корректировки из документов.

Конфигурация предоставляет возможность ведения расчетов с контрагентами как по кассе и банку, так и проведение взаимозачета.

Управление взаиморасчетами в хозяйственных операциях

Учет расчетов с поставщиками и покупателями можно вести в рублях, условных единицах и иностранной валюте. Курсовые и суммовые разницы по каждой операции рассчитываются автоматически.

Расчеты с контрагентами можно вести по договору в целом или по каждому расчетному документу (отгрузки, оплаты и т.п.). Способ ведения расчетов определяется конкретным договором.

При оформлении документов поступления и реализации можно использовать как общие цены для всех контрагентов, так и индивидуальные для конкретного договора.

Бухгалтерский учет

Возможности ведения бухгалтерского учета, реализованные в системе, призваны обеспечить полное соответствие как российскому законодательству, так и потребностям реального бизнеса.

Подсистема бухгалтерского учета обеспечивает ведение учета в соответствии с российским законодательством по всем участкам учета, в том числе:

• Операции по банку и кассе;
• Основные средства и нематериальные активы;
• Учет материалов, товаров, продукции;
• Учет затрат и расчет себестоимости;
• Валютные операции;
• Расчеты с организациями;
• Расчеты с подотчетными лицами;
• Расчеты с персоналом по оплате труда;
• Расчеты с бюджетом.

Организация подсистемы бухгалтерского учета обеспечивает высокую степень автоматизации формирования бухгалтерской отчетности.

Поддерживается ведение бухгалтерского учета для нескольких юридических лиц в единой информационной базе. Такая организация учета позволяет автоматизировать предприятия с достаточно сложной организационной структурой.

Учет основных средств и нематериальных активов ведется в соответствии с ПБУ 6/01 «Учет основных средств» и ПБУ 14/2000 «Учет нематериальных активов». Автоматизированы все основные операции по учету: поступление, принятие к учету, начисление амортизации, модернизация, передача, списание. Возможно распределение сумм начисленной амортизации за месяц между несколькими счетами или объектами аналитического учета. Для основных средств, использующихся сезонно, возможно применение графиков начисления амортизации.

В конфигурации существует возможность автоматического формирования Книги покупок и Книги продаж.

Учет товаров, материалов и готовой продукции реализован согласно ПБУ 5/01 «Учет материально - производственных запасов» и методическим указаниям по его применению. В соответствии с учетной политикой организации поддерживаются следующие способы оценки МПЗ:

• по средней себестоимости;
• по себестоимости первых по времени приобретения материально–производственных запасов (способ ФИФО);
• по себестоимости последних по времени приобретения материально–производственных запасов (способ ЛИФО).

На счетах бухгалтерского учета ТМЦ может вестись учет по местам хранения (складам). Складской учет может быть как количественным, так и количественно-суммовым. В первом случае оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они выбывают. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.

В конфигурации регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

Налоговый учет

Налоговый учет по налогу на прибыль в конфигурации ведется независимо от бухгалтерского учета. Хозяйственные операции отражаются параллельно в бухгалтерском и налоговом учете. В документах, регистрирующих хозяйственные операции в бухгалтерском и налоговом учете, предусмотрено, что для целей налогового учета данные могут быть введены и отражены в учете позднее.

Для возможности сопоставления данных бухгалтерского и налогового учета методики учета и механизмы хранения информации максимально приближены друг к другу. Основу систем бухгалтерского и налогового учета в конфигурации составляют планы счетов, отдельные для каждого вида учета. При этом кодировка счетов налогового плана выполнена таким образом, чтобы обеспечить сопоставимость обобщаемых на них данных с данными бухгалтерского учета. Такой подход существенно облегчает выполнение требований ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».

Организация партионного учета обеспечивает независимость способов оценки материально-производственных запасов при списании для целей бухгалтерского и налогового учета.

Для обобщения данных налогового учета в конфигурацию включены специализированные отчеты – аналитические регистры налогового учета, соответствующие рекомендациям МНС РФ.

Ведение налогового учета по налогу на добавленную стоимость реализовано в соответствии с нормами главы 21 Налогового кодекса РФ, в том числе в условиях применения ставки НДС 0%.

Формирование регламентированной и аналитической отчетности

Автоматизированы регламентные операции, выполняемые по окончании месяца, в том числе переоценка валюты, списание расходов будущих периодов, определение финансовых результатов и другие.

Распределение косвенных статей доходов и расходов выполняет распределение, отраженных в журнале проводок бухгалтерского учета проводок, связанных с "Статьями затрат" и "Прочими доходами и расходами", по видам страхования и типам страховой деятельности (прямое страхование, сострахование, перестрахование). Распределение осуществляется со следующими методами:

• по начисленным страховым премиям;
• указать распределение вручную (Не распределять);

Следует учесть, что статьи доходов и расходов по страховой деятельности (например, вознаграждения посреднику), которые непосредственно указываются в договорах страхования, перестрахования (входящего и исходящего) в распределении не нуждаются. Однако, существует целый ряд операций, непосредственно связанных со страховой деятельностью, которые в проводках бухгалтерского учета напрямую не относятся к тому или иному виду страхования (например, сюрвей, ассистанс и другие). Подобные операции следует распределить аналогично косвенным статьям. Этот же механизм можно использовать для распределения статей по подразделениям, когда невозможно четко указать на какое подразделение приходится данная статья.

В конфигурации имеется развитая система отчетности, которая включает как универсальные настраиваемые под любые запросы пользователя отчеты, так и регламентированные (журнал договоров, журнал убытков). Также имеется полный комплект бухгалтерских отчетов позволяющих анализировать информацию, хранящуюся на счетах бухгалтерского и налогового плана счетов:

• Типовые отчеты по бухгалтерскому и налоговому учету (карточка счета, анализ счета и т.д.);
• Подробные отчеты по управленческому учету;
• Построитель внутренней отчетности;
• Регламентированная отчетность;
• Дальнейшее развитие подсистемы отчетности;